中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实,对公司的影响程度进行评估,并视情况采取
A下列()措施。
B向公司出具警示函,并抄送其全体股东
C对公司高级管理人员进行监管谈话,要求其优化公司风险监管指标水平
D要求公司进行重大业务决策时,应当至少提前5个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告,说明有关业务对公司财务状况和风险
E责令公司增加内部合规检查的频率,并提交合规检查报告
下列说法错误的有()。
A期货公司计算净资本时,应当按照《期货交易管理条例》的规定对相关项目充分计提资产减值准备
B中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明
C有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额
D期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容,采取不同比例对应收项目进行风险调整,分类中同时符合两个或者两个以上标准的,应当采用最低的比例进行风险调整
根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,下列关于对期货公司监督管理办法的描述中,正确的有()。
A期货公司风险监管指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查
B中国证监会派出机构责令期货公司限期整改的期限不得超过20个工作日
C经过整改,风险监管指标符合规定标准的,期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构报告,中国证监会派出机构应当进行验收
D期货公司风险监管指标符合规定标准的,中国证监会派出机构应当自验收合格之日起5个工作日内解除对期货公司采取的有关措施
中国证监会对期货公司的风险监管指标设置预警标准有()。
A规定“不得低于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的80%
B规定“不得低于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的120%
C规定“不得高于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的80%
D规定“不得高于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的120%
根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,应当在期货公司的风险监管报表上签字确认的人员有()。
A期货公司法定代表人
B期货经营管理主要负责人
C期货公司财务负责人及结算负责人
D制表人
期货公司风险监管指标达到预警标准的,期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告、详细说明()。
A原因
B对公司的影响
C解决问题的具体措施和期限
D还应当向公司全体董事书面报告
应当在风险监管报表上签字确认的有()。
B经营管理主要负责人
C财务负责人
D结算负责人
会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责,对出具报告所依据的文件资料内容的()进行核查和验证。
A真实性
B准确性
C合法性
D完整性
根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,下列属于期货公司风险监管指标的有()。
A净资本及净资本与净资产的比例
B流动资产与流动负债的比例
C负债与净资产的比例
D规定的最低限额的结算准备金要求
计算期货公司净资本包含的项有()。
A流动负债
B负债调整值
C资产调整值
D客户未足额追加的保证金
关于预计负债说法正确的有()。
A期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债
B中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明
C有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核增加负债金额
D有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额
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